Le financement du BFR grâce au Reverse Factoring : Une solution pour préserver votre trésorerie en période difficile !

Article – 16-01-2024

Sommaire

Optimiser le financement du BFR en période de crise

Le BFR est un indicateur clé de la santé financière d’une entreprise, révélant sa capacité à maintenir ses opérations tout en honorant ses obligations financières.

En période de déséquilibre économique, comme c’est le cas actuellement, les entreprises françaises font face à d’importants défis résultant des crises répétées liées à l’inflation, aux hausses successives des taux directeurs, ainsi que du remboursement des prêts garantis par l’État (PGE). Autant de facteurs qui affectent sévèrement la trésorerie des sociétés en France.

Comment sécuriser sa supply chain, rassurer ses fournisseurs en faisant face à des délais de paiement plus longs du côté du poste client ? Où trouver des solutions de financement du BFR tout en préservant une trésorerie suffisante, assurant ainsi la stabilité des activités ?

1. Les conséquences de l’inflation et des défaillances d’entreprise

• L’inflation et la multiplication des défaillances d’entreprises crée une pression significative sur le besoin en fonds de roulement et la trésorerie :
• Besoin en fonds de roulement accru : L’allongement des délais de paiement clients se conjuguent avec la pression des fournisseurs pour réduire les délais de règlement. Ceci conduit à une augmentation du BFR et un décalage de trésorerie de plus en plus grand.
• Pression sur la trésorerie : l’impact combiné de l’inflation et de l’augmentation des délais de paiement exerce une pression considérable sur la trésorerie des entreprises. Les coûts plus élevés liés à l‘inflation et les fonds immobilisés dans les stocks et les créances clients réduisent la disponibilité immédiate des liquidités.
• Diminution de la rentabilité : Les coûts supplémentaires liés à l’inflation ne pouvant pas toujours être répercutés sur les prix de vente combinés au renchérissement du coût des crédit bancaires peuvent entraîner une diminution des marges bénéficiaires.

En somme, ces facteurs ont un impact significatif sur la gestion financière des entreprises, les obligeant à adopter des stratégies plus efficaces pour gérer leur trésorerie et leur besoin en fonds de roulement dans un environnement économique en évolution constante.

2. Impacts des délais de paiement prolongés sur le BFR et la trésorerie

Les délais de paiement prolongés, atteignant souvent 60 jours voire plus, représentent un défi majeur pour les entreprises. De nombreuses structures sont contraintes de retarder au maximum le paiement de leurs fournisseurs, en attendant d’encaisser les créances clients.

Cette stratégie comporte des limites, car elle peut affecter les relations entre acheteur et fournisseur. En effet, les retards d’encaissements affectent la trésorerie des fournisseurs. Cela peut créer des difficultés financières pour ces derniers, surtout s’ils sont des petites ou moyennes entreprises qui dépendent fortement de paiements réguliers pour maintenir leur propre activité.

Ces retards de paiement peuvent éroder la confiance entre les deux parties. Les fournisseurs peuvent perdre confiance dans la fiabilité des acheteurs, craignant de ne pas être payés à temps, voire pas du tout. Cela peut conduire à une dégradation des relations commerciales à long terme.

Dans cette situation, la stabilité financière des deux parties se retrouvent en danger. On entre alors dans le cercle vicieux du risque de défaillance.

3. Le besoin impérieux de financer le BFR pour maintenir l’activité

Pour que les entreprises puissent assurer la continuité des activités, elles doivent pouvoir disposer des liquidités nécessaires pour couvrir leurs dépenses courantes, notamment l’acquittement des factures fournisseurs.

L’entreprise acheteuse se retrouve plus fréquemment confrontée à un BFR positif l’obligeant à résoudre son besoin de financement pour maintenir l’activité.

Une des solutions disponibles pour maintenir votre BFR à un niveau optimal est le reverse factoring. Ce dispositif aide les entreprises de type PME & ETI, à assurer la continuité de leurs opérations sans être affectées par les contraintes conjoncturelles ou environnementales.

Le Reverse Factoring, une réponse efficace pour financer le BFR

Le reverse factoring, ou encore l’affacturage inversé, se positionne comme une solution stratégique pour répondre aux défis du financement du BFR. Comment cette approche innovante, différente de l’affacturage traditionnel, offre une réponse adaptée aux besoins des entreprises ?

1. Pourquoi financer son BFR avec du Reverse Factoring ?

Le reverse factoring est un mécanisme financier qui permet aux entreprises d’optimiser leurs BFR en déléguant le paiement de leurs créances fournisseurs à une institution financière afin de profiter de délais de paiement plus avantageux.

Concrètement, le processus s’inverse par rapport à l’affacturage classique, où ce sont les créances clients qui sont cédées à un établissement financier. À contrario, l’affacturage inversé concerne directement les factures fournisseurs, facilitant ainsi la gestion de leur trésorerie.

Le reverse factoring se présente comme une réponse stratégique aux défis spécifiques du financement du BFR, offrant aux entreprises une solution précieuse.

2. Comment fonctionne le Reverse Factoring ?

Le processus du reverse factoring est relativement simple. C’est l’acheteur qui joue un rôle central. Voici comment cela fonctionne :

1. L’acheteur s’associe à une institution financière (le factor) pour mettre en place un programme de reverse factoring. Les fournisseurs de l’acheteur peuvent alors choisir d’adhérer ou non à ce programme. S’instaure alors une relation triangulaire.
2. Lorsqu’un fournisseur adhère au programme de reverse factoring, l’acheteur envoie les factures de cet acheteur, préalablement validées, au factor pour un paiement à l’échéance convenue. Le factor paie alors le fournisseur directement
3. L’acheteur dispose alors d’un délai supplémentaire pour rembourser le factor, ce qui réduit la tension du BFR et préserve la trésorerie.

Cette garantie sécurise les relations entre les partenaires commerciaux et renforce la confiance entre acheteurs et fournisseurs.

3. À qui s’adresse cette solution de financement ?

Le Reverse Factoring n’est pas exclusivement destiné aux grands comptes. Grâce aux solutions proposées par URIOS et ses partenaires privilégiés, les PME et les ETI peuvent également profiter de cette approche novatrice pour le financement du BFR.

Pourquoi ? Simplement parce que les experts URIOS peuvent offrir une garantie au financier contre les risques d’impayés de l’acheteur. En effet, URIOS réalise une étude de solvabilité approfondie de l’acheteur. L’objectif étant d’analyser précisément et en temps réel la santé financière de ce dernier. Si l’étude se révèle concluante, alors URIOS offre une sécurité financière au financier. Ainsi, les trois parties, Acheteur, Financier et Fournisseur sont ainsi protégés.

Sa souplesse et son accessibilité en font une solution attrayante pour un large éventail d’acteurs économiques.

Les avantages du Reverse Factoring

La performance d’une solution d’affacturage inversé ou reverse factoring offre des effets positifs quant à la maîtrise de la gestion des risques. Découvrez les avantages du reverse factoring dont pourront bénéficier tant les acheteurs que les fournisseurs.

1. Pour l’Acheteur

Amélioration des relations avec les fournisseurs : En garantissant le paiement des factures à échéance à ses fournisseurs, l’acheteur renforce ses relations avec eux. Cela peut conduire à une collaboration plus étroite et à une fidélisation accrue du fournisseur, contribuant ainsi à une chaîne d’approvisionnement plus stable et efficace. L’acheteur peut devenir le client « préféré » de ses fournisseurs et ainsi bénéficier de certains avantages.

2. Optimisation des délais de paiement et de la trésorerie : Le reverse factoring permet à l’acheteur négocier un délai de règlement supplémentaire avec le factor. Ce qui lui permet de soulager la pression sur le BFR et de préserver la trésorerie.
3. Sécurisation de la chaîne d’approvisionnement : En aidant le fournisseur à obtenir un paiement plus rapide et garanti, l’acheteur lui permet de réduire le risque d’impayés ou de faillite. Cela contribue à maintenir la stabilité de la supply chain et à éviter les interruptions potentielles dans la livraison de biens ou de services.
4. Amélioration de la crédibilité : En optant pour ce système, l’image de marque de l’acheteur est renforcée grâce à une crédibilité financière accrue, ce qui favorise les relations et partenariats commerciaux durables.
5. Réduction du risque de sanctions administratives et réponse aux enjeux de RSE : En sécurisant l’acquittement à échéance des factures fournisseurs, le reverse factoring aide à réduire le risque de sanctions administratives liées au non-respect des règles relatives aux délais de paiement, assurant une conformité des normes réglementaires. C’est aussi un engagement fort en matière de responsabilité sociétale des entreprises.
6. Accessibilité aux PME et ETI : Grâce aux partenariats privilégiés d’Urios, le reverse factoring devient accessible aux PME et ETI, élargissant ainsi l’impact positif de cette solution.
7. Financement novateur et efficace : Le reverse factoring offre une solution novatrice et efficace de financement du BFR, évitant ainsi le recours au crédit bancaire.

En somme, le reverse factoring représente pour l’acheteur une opportunité de renforcer ses relations avec ses fournisseurs, d’optimiser ses pratiques de paiement et de contribuer à la stabilité et à l’efficacité de sa chaîne d’approvisionnement, tout en améliorant sa propre gestion financière.

2. Pour le Fournisseur

Accès à un financement rapide et abordable : le reverse factoring permet au fournisseur d’obtenir un encaissement rapide de ses factures grâce à un financement fourni par le financier. Cela améliore la trésorerie du fournisseur en lui fournissant un accès à des liquidités à moindre coût, par rapport à d’autres alternatives de financement. Le fournisseur peut ainsi envisager les investissements nécessaires à sa croissance et son développement.

2. Réduction du risque financier : en garantissant le paiement de leurs factures, les fournisseurs réduisent leur exposition au risque de non-paiement ou de retards d’encaissements de la part de l’acheteur. Cela renforce leur stabilité financière et réduit les incertitudes liées à la gestion de leur trésorerie.
3. Amélioration de la gestion de la trésorerie : le reverse factoring permet aux fournisseurs d’améliorer leur gestion de la trésorerie en convertissant rapidement leurs créances clients en liquidités, ce qui peut être crucial pour financer leurs opérations courantes, investir ou répondre à d’autres besoins financiers urgents.
4. Renforcement de la relation avec l’acheteur : le reverse factoring favorise une relation plus solide et plus collaborative avec l’acheteur, renforçant ainsi la confiance et la fidélité entre les deux parties.

5.  Sécurité et rapidité : Le reverse factoring apporte une double tranquillité. D’une part, le fait que l’acheteur ait recours à un financier renommé rassure quant à la solidité financière de l’opération. D’autre part, la volonté de l’acheteur de mettre en place ce mécanisme témoigne d’une confiance durable. Le fournisseur gagne ainsi en sérénité, et apprécie la simplicité d’exécution du contrat, libéré des contraintes habituelles.