Renseignement financier : Comment rechercher de l’information sur une entreprise ?

Renseignement financier disponible en interne dans votre entreprise

Les renseignements financiers peuvent être communiqués directement par le client lui-même (informations juridiques et financières), ou par le service commercial (informations « terrain ») ou encore par le service comptabilité (informations « paiements »).

Le client doit notamment vous fournir un extrait KBIS qui attestera de l’existence juridique de son entreprise et vous indiquera son numéro de SIREN. Le SIREN est le seul identifiant certain d’une entreprise. Sans cet identifiant, le risque d’erreur lors d’une analyse est important. Pour rassurer ses fournisseurs et répondre à ses exigences en matière de politique crédit, une entreprise peut accepter de communiquer directement ses bilans et comptes de résultats.

• A noter : certains préfèrent communiquer leur cotation Banque de France plutôt que de divulguer leurs bilans.

Les commerciaux étant les premiers à entrer en contact avec les prospects, il leur revient de collecter ces informations sur la santé financière du client en amont de la signature d’un contrat, et de remonter continuellement au service crédit les « informations terrain » dont ils ont connaissance. Ce sont souvent les mieux placés pour remonter les informations de santé financière qui ne sont pas disponibles via d’autres sources. Enfin, le service comptabilité est en mesure d’indiquer le profil payeur d’un client.

Les différentes sources de renseignement financier : les informations brutes

A partir du numéro de SIREN de l’entreprise, vous pouvez obtenir des informations brutes et publiques auprès des organismes suivants :

→ Greffes des Tribunaux de Commerce : toute société commerciale est tenue de déposer un certain nombre de documents au greffe du Tribunal de Commerce dont elle dépend : extraits KBIS, statuts, comptes annuels, procès-verbaux d’assemblée. Ces données, ainsi que les privilèges et les procédures collectives, sont accessibles sur le site Infogreffe.

→ Institut National de la Propriété Industrielle : l’INPI centralise les dépôts des brevets, marques et modèles mais aussi l’ensemble des informations disponibles dans les greffes.

→ Journaux officiels : le BODACC (Bulletin Officiel Des Annonces Civiles et Commerciales) publie les informations sur la santé financière des entreprises qui proviennent des greffes (création d’entreprises et d’établissements secondaires, cessions de fonds de commerce, procédures collectives…) et ne concerne pas les artisans. Le BALO (Bulletin des Annonces Légales Obligatoires) publie les informations sur la santé financière des sociétés cotées en bourse.

→ Journaux d’annonces légales : ce sont les journaux habilités à recevoir les annonces légales comme les créations de société, les procédures collectives. Ces informations ont un avantage : elles sont publiées parfois avec plusieurs semaines d’avance sur le BODACC.

→ Fichier SIRENE de l’INSEE : ce fichier SIRENE contient l’ensemble des numéros d’identification des entreprises françaises (les 9 chiffres du SIREN + les 5 chiffres du SIRET pour les établissements secondaires). Il n’a pas de valeur légale mais présente l’avantage d’y intégrer tous les acteurs économiques, notamment les artisans civils et les professions libérales, ce que ne font ni Infogreffe ni le Bodacc.

→ Répertoire des métiers : il recense les informations liées aux artisans.

→ Conservation des Hypothèques : elle atteste de l’existence ou non d’hypothèques sur un bien ; pour obtenir une telle attestation, il faut connaître l’identité de la personne physique ou morale propriétaire et la désignation précise du bien. Le délai pour obtenir l’information est de plusieurs semaines.

ELEMENTS CLES

• Le SIREN est le seul identifiant certain d’une entreprise. Sans lui, le risque d’erreur lors d’une analyse est élevé.
• Si le grand intérêt d’un rapport de crédit online est sa disponibilité dans la seconde, le grand intérêt d’une étude de solvabilité entreprise « avec une investigation terrain » est qu’elle est nettement plus fiable.

Les renseignements retraités des bases de données

Des bases de données privées apportent une valeur ajoutée en retraitant les informations brutes pour émettre un avis de risque de défaillance d’un client, sous la forme d’une note, d’une cote, d’un rating ou d’une limite de crédit préconisée.

Elles éditent un rapport de crédit online contenant des ratios financiers, la comparaison des résultats de l’entreprise avec les médianes des entreprises du secteur, commentaires formatés à partir des informations collectées, qu’elles soient juridiques ou financières. Un service de surveillance permettant d’être informé dès qu’une information nouvelle enregistrée est disponible.

Enfin, ces entreprises proposent la commande d’informations brutes (statuts, PV d’assemblée, Bilans) ainsi que, pour certaines d’entre elles, des études d’investigation réalisées soit en interne soit en sous-traitance par un partenaire extérieur.

Les études de solvabilité entreprise réalisées par des spécialistes de l’information financière et commerciale

Une étude de solvabilité entreprise consiste en une véritable « enquête d’investigation sur le terrain ». Elle permet d’abord d’actualiser les informations souvent datées d’une base de données, ensuite de compléter les informations manquantes. En effet, une base de données même à forte valeur ajoutée ne sera d’aucune aide si le client ne publie pas ses comptes ou s’il opte pour la confidentialité de ces derniers. C’est le cas de bon nombre d’entreprises pourtant soumises à l’obligation de publication, sans parler de toutes les entités économiques qui en sont dispensées : les affaires personnelles (artisans, commerçants), les professions libérales, les associations.

Contrairement à un rapport de crédit online de base de données qui est réalisé par un automate à partir d’algorithmes, l’étude de solvabilité entreprise est réalisée par un analyste dédié qui va d’abord collecter les informations des bases de données brutes et à valeur ajoutée, ensuite actualiser ces informations et les compléter en réalisant de nombreuses investigations. Il procède à l’interview des parties prenantes de l’entreprise: son dirigeant ou responsable financier, ses partenaires commerciaux (clients et fournisseurs), ses partenaires financiers… Ce travail d’investigation demande du temps, les délais vont généralement de 24 heures à 5 jours.

Si le grand intérêt d’un rapport de crédit online est sa disponibilité dans la seconde, le grand intérêt d’une étude de solvabilité entreprise est qu’elle est nettement plus fiable et reflète la solvabilité en temps réel de l’entreprise. Or, en auto-assurance, la fiabilité de l’information revêt une importance capitale.